اركان صندوق :
الف)حامي يا سپرده‌گذار :
شركت و يا مجموعه‌اي از شركتها كه سازماندهي و بطور كلي مديريت اداري اين صندوق را به عهده مي‌گيرند ”حامي“ صندوق ناميده مي‌شوند. حامي صندوق اصولا يك شركت مديريت سرمايه گذاري است و غالبا يك شركت مادر مي باشد .
حامي با استفاده از خدمات مشاوره مالي شركت خود و يا اشخاص حقيقي و حقوقي ديگر تركيب مناسب و متنوعي از داراييها را با توجه به نوع و هدف صندوق انتخاب و نسبت به خريداري آن اقدام مي‌كند. به عبارتي قبل از پذيره نويسي حامي لازم است سرمايه اوليه اي را براي خريد مقدار مشخصي از اوراق بهادار فهرست شده فراهم كند .
مسئوليتها و وظايف حامي :
1) پذيره‌نويسي اوراق پيشنهادي، ايجاد صندوق و تقبل هزينه‌هاي سازماني آن .
2) خريداري و گردآوري اوراق بهادار سبد مورد نظر .
3) نگهداري اسناد و مدارك دارندگان اوراق و هم‌چنين گوشزد كردن به امين جهت نظم و ترتيب دادن به اوراق بهاداري كه براي تامين منابع لازم براي بازخريد لازم است فروخته شود.
4) پرداخت هزينه‌هاي ايجاد صندوق(ً كليه هزينه‌هاي مربوط به سازماندهي صندوق و انتشار اين اوراق شامل هزينه‌هاي چاپ، قانوني، ثبت و حسابداري )
5) حفظ بازار ثانويه براي اوراق مشاع در صورت لزوم.
6) انجام كليه ثبت هاي حسابداري اقلام ترازنامه و سود و زيان .
ب) امين :
امين صندوق طبق قانون اصولاً يك بانك مي‌باشد كه بايد واجد شرايط خاصي از نظر استقلال، حداقل پايه سرمايه تعيين شده و ... باشد. امين صندوق وظايف و مسئوليتهاي زير را به عهده دارد:
1) تاييد مالكيت دارندگان‌اوراق و با صدور گواهي‌كه نشان‌دهنده مالكيت‌وسهم هردارنده‌اوراق است .
2) نگهداري اوراق بهاداروجمع‌آوري كوپن‌هاي سود اوراق
3) ارسال چك براي دارندگان اوراق بابت سهم آنها از درآمد صندوق
4) كسب اطمينان از جهت پرداخت كليه هزينه‌هاي صندوق.
5) تهيه‌گزارش‌سالانه براي‌آگاهي‌دارندگان‌اور� �ق ازوقايع‌خاص پيش‌آمده و وضعيت صندوق و هم چنين جوابگويي به سؤالات آنها و افشائ كليه اطلاعات مربوط به صندوق .
6) اطمينان از صحت محاسبه قيمت اوراق بر اساس خالص ارزش دارايي .
7) نظارت بر عمليات صندوق از نظرتطابق آن با اساسنامه و كليه قوانين و مقررات ناظر بر صندوق .
8) گزارش دهي به سازمان نظارت كننده بر صندوق .
ارزياب:
ارزياب مسئول ارزشيابي سبد اوراق بهادار صندوق مي‌باشد. اصولاً اين ارزيابي در طي دوره فروش اين اوراق هر روزه و پس از آن متناوباً صورت مي‌گيرد.