ROE و ROI چي هستند؟

[yaser_rashidi]

:)
سلام
كسي ميتونه يه توضيح يا يه منبع خوب براي شناخت اين پارامترها معرفي كنه ؟
من فعلا همينو ميدونم كه :
ROE: بازده سهامداران
ROI: بازده كل شركت
كسي ميتونه كمك كنه ؟‌

[دريا]

به نقل از [Only registered and activated users can see links]

(ROE : بازدهي حقوق صاحبان سهام equity=net worth=book value را نشان مي دهد. اين شاخص معرف اين است كه تا چه حد يك شركت توانسته از دريافتيهاي مجددا سرمايه گذاري شده خود براي ايجاد درآمد اضافه استفاده درست بكند. اين نسبت از تقسيم درآمد سالانه بعد از كسر ماليات و سود توزيعي به سهام داران ممتاز بر حقوق صاحبان سهامequity=net worth=book value به دست مي آيد . به عبارتي ديگر اين شاخص كارايي يك شركت و توانايي آن را در كسب سود از محل منابع سهام داران نشان مي دهد.)

شايد به همين دليل آن را بازهي سهام داران مي گويند ..؟!!

ROI : يا بازده سرمايه گذاري معياري است كه سود آوري يك شركت را بر اساس تقسيم درآمد سالانه بر مجمع سهام عادي - ممتاز و بدهي هاي بلندمدت نشان مي دهد . با اين شاخص مي توان فهميد كه يك شركت تا چه حد از سرمايه اش براي سودآوري بيشتر استفاده بهينه كرده. لذا هرچه اين شاخص بالاتر باشد وضع شركت بهتر است .

بدهي هاي بلندمدت طبق تعريف اين سايت شامل اوراق قرضه با سررسيد بيش از ۱۰ سال و بدهي براي استراتژي سرمايه گذاري خريد و نگهداري است .

[yaser_rashidi]

ممنون از دريا بخاطر جواب خوب و مناسب :)
من هم از سايتinvestopedia.com تعريف اين دو را مينويسم.فقط نميدانم چرا بجايROIاينها ROA بكار برده اند(rate of asset) :
تعاريف اين دو پارامتر از سايت بالا:

Return On Equity - ROE

A measure of a corporation's profitability, calculated as:
[Only registered and activated users can see links]
The ROE is useful in comparing the profitability of a company to other firms in the same industry.

Investopedia Says...
The ROE is useful in comparing the profitability of a company to other firms in the same industry.

There are several variations on the formula that investors may use:

1. Investors wishing to decipher the return on common equity may modify the formula above by subtracting preferred dividends from net income and subtracting preferred equity from shareholder's equity, so that ROCE = (Net Income - Preferred Dividends)/Common Equity.

2. Return on equity may also be calculated by dividing net income by average shareholder's equity, (rather than shareholder's equity), over the period. Average shareholder's equity calculated by adding beginning shareholders equity to ending shareholder's equity and dividing the result by 2.

3. Investors may also calculate ROE using either beginning shareholder's equity or ending shareholder's equity as the denominator. Calculating both beginning and ending shareholder's equity allows an investor to determine the change in profitability over the period.



Return On Assets - ROA

A useful indicator of how profitable a company is relative to its total assets. Calculated by dividing a company's annual earnings by its total assets, ROA is displayed as a percentage. Sometimes this is referred to as Return on Investment.

[Only registered and activated users can see links]
Note: Some people add interest expense back into net income when performing this calculation because it measures operating returns before cost of borrowing.

Investopedia Says...
This tells you what earnings were generated from invested capital (assets). ROA for public companies can vary substantially, depending on the industry they are in.

من هم بزودي اين دو پاراگراف رو ترجمه ميكنم.
:)
دريا ميدوني ROI مخفف چيه ؟؟ شايدInvestment باشه ؟نه ؟ :rolleyes:

[دريا]

سلام

كاملا درست گفتيد:

ROI = Return on Investment

ROE = Return on Equity

كه در اينجا Equity را مابه التفاوت دارايي بدهي تعريف كرده . ويا Net Worth كه اگه اشتباه نكنم حقوق صاحبان سهام مي شه .

راستي فرق بين stock , share,equity (در معناي ديگرش ) و هم چنين stockholder, shareholder چيست ؟

ممنون مي شم اگه اطلاعات يا منبعي تو اين زمينه داشته باشيد.

[Mralikh]

چه خاكي گرفته :

نسبت مالكانه / ROE (ROA) = ROI

نسبت مالكانه = نسبت بدهي - 1
ROI = (دارايي) سرمايه / ســـود